Respuestas
¿Como llenar el nuevo Formulario 104 en Línea?
Antes de realizar la declaración del IVA, debe tener la contraseña de acceso a la plataforma del SRI.
1. Ingresar a la plataforma del SRI, en el menú de la izquierda seguir la siguiente ruta: Declaraciones/ Declaración de Impuestos/ Elaboración y envío de declaraciones.
formulario 104
2. Al lado derecho se encuentran varias opciones, elija la opción “Formulario IVA“.
formulario 104a
El Formulario 104 consta de cuatro apartados:
1: Periodo Fiscal
Aquí debe elegir si va a realizar la DECLARACIÓN MENSUAL DEL IVA o la “DECLARACIÓN SEMESTRAL DEL IVA”. formulario 104
Elija el periodo fiscal, año y mes del cual va a realizar la declaración del IVA.
formulario 104
Por último, clic en el botón “Siguiente”
2: Preguntas
En este paso, debe marcar la respuesta a las preguntas de acuerdo a la actividad económica que haya realizado en el periodo del cual está realizando la declaración.
Responder estas preguntas, simplifica el llenado del formulario ya que en base a la respuestas, se mostrarán los casilleros necesarios para realizar la declaración.
Luego de responder todas las preguntas, hacer clic en el botón “Siguiente” para continuar.
3: Formulario
Es aquí donde debe ingresar los valores de ventas, compras y retenciones que hayan realizado dentro del periodo fiscal del cual está realizando la declaración.
Este formulario consta de cuatro apartados:
Ventas: Aquí ingrese los valores de brutos y netos de las ventas, número de comprobantes emitidos y anulados, entre otros.
Compras: En los casilleros de compras, ingrese los valores de compras y pagos de bienes y/o servicios que tengan relación directa con la actividad económica.
Resumen Impositivo: Aquí registre el impuesto causado o crédito tributario, retenciones en la fuente que le hayan realizado en el periodo.
En el formulario ya se encuentra pre-llenados, de ser el caso, el valor del crédito tributario que esté arrastrando.
Totales: Aquí se encuentra el valor total del impuesto a pagar, siempre y cuando la declaración, genere un impuesto causado.
Se genera un un impuesto causado cuando, el IVA cobrado menos el IVA pagado, menos las retenciones y menos el crédito tributario de periodos anteriores, sea mayor a cero.
PASO 4: Pago
Si la declaración genera impuesto a pagar, seleccione el medio por el cual realizará el pago.
Opciones de pago:
Pago en Red Bancaria: Elija esta opción para pagar el impuesto en las ventanillas de agencias bancarias que acepten el pago de impuestos.
Débito Bancario: Esta opción permite realizar el pago a través de débito bancario, siempre y cuando tenga, una cuenta bancaria registrada.
Si no tiene registrado una cuenta bancaria, el formulario en línea da la opción de registrar la cuenta en ese instante.