cuales son los documentos para fines de cobro y pagos que se utilizan en una gestión de tesorería
Respuestas
Respuesta:
Los medios más utilizados son: cheque, metálico, transferencia bancaria, giro, tarjetas bancarias e ingreso en cuenta. En esta forma de pago el cliente abona el importe de la factura en el momento de la recepción de la mercancía o de la prestación del servicio.
Son todos los soportes que sirven de base para registrar las operaciones de flujo monetario, es por ello que se debe tener especial cuidado en el momento de elaborarlos.
LIBRO DIARIO: Es un documento que debe elaborarse previamente al registro de cualquier operación y en el cual se indica el número, fecha, origen, descripción y cuantía de la operación, así como las cuentas afectadas con el asiento. A cada comprobante se le anexan los documentos y soportes que lo justifiquen.
Este documento se utiliza para respaldar los créditos bancarios.
• CDT: Es un titulo valor que emite un banco a un cliente que ha hecho un depósito de dinero con el propósito de constituir el CDT; se hace por un plazo o término de tiempo determinado que debe ser como mínimo de 30 días.
FACTURAS: La factura comercial es un soporte contable que contiene además de los datos generales de los soportes de contabilidad, la descripción de los artículos comprados o vendidos, los fletes e impuestos que se causen y las condiciones de pago.
ARQUEO DE CAJA: Es una operación por medio de la cual se comprueba si el saldo que arroja el libro, es conforme o no.
RECIBOS DE CAJA MENOR: El recibo de caja menor es un soporte de los gastos pagados en efectivo, por cuantías mínimas que no requieren el giro de un cheque, para ello se establece un fondo denominado caja menor.
EXTRACTOS BANCARIOS: Extracto mensual del banco que indicará la actividad o movimientos de la cuenta durante un determinado plazo. Debe buscar siempre la siguiente información en su extracto
Respuesta:
Los medios más utilizados son: cheque, metálico, transferencia bancaria, giro, tarjetas bancarias e ingreso en cuenta. En esta forma de pago el cliente abona el importe de la factura en el momento de la recepción de la mercancía o de la prestación del servicio. ... El importe de la factura se aplaza a un solo pago.
- RECIBO.
- CHEQUE.
- LETRA DE CAMBIO.
- PAGARÉ
- TRANSFERENCIA BANCARIA.
Anticipado: Se realiza el pago, total o parcial, antes de la entrega del bien. Al contado: El pago es en el mismo momento de la entrega. A crédito: Existe un aplazamiento o diferimiento entre la entrega del bien y el pago del mismo.