Question

Si una empresa tiene un nivel de Proveedores de 12 Mn €, Un Resultado neto de 5 Mn €, unos Clientes por valor de 13 Mn €, unas Amortizaciones de 2 Mn € y una variación de NOF de + 3 Mn €. ¿Cuál será su Flujo de Caja Operativo?

Answer 1

El Flujo de Caja Libre de la empresa será de 5 Mn €

Para el calculo del Flujo de Caja Operativo debemos organizar el dinero correspondiente a la entrada o ingresos y el correspondiente al de salida o egreso.

Egreso:

Proveedores de 12 Mn €.

Variación de NOF de + 3 Mn €.

Ingreso:

Resultado neto de 5 Mn €,

Clientes por valor de 13 Mn €,

Amortizaciones de 2 Mn €

Entonces el FCO o Flujo de Caja Libre se calcula con:

FCO = Beneficio Neto + Amortización - Activos Fijos - NOF

FCO = 5 Mn € + 2 Mn € + 13 Mn € - 12 Mn € - 3 Mn € = 5 Mn €.